最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件(根據(jù)最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān))

2024-02-10 05:50:20 圍觀 : 247 次

“兩院一系”印發(fā)通知《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》

高建慧〔2019〕2號

最高人民法院最高人民檢察院公安部

發(fā)布了《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》的通知。

各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院、人民檢察院、公安廳（局），解放軍軍事法院、檢察院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)分院，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人民檢察院、公安局：

為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動，維護(hù)國家金融管理秩序，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》號。

最高人民法院

最高人民檢察院

公安部

2019年1月30日

最高人民法院最高人民檢察院公安部

關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見

為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動，維護(hù)國家金融管理秩序，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)刑法、刑事訴訟法等法律規(guī)定，結(jié)合司法實(shí)踐，

現(xiàn)就辦理非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資刑事案件提出如下意見：

可以根據(jù)法律精神，參照中國人民銀行、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會等行政管理部門依據(jù)國家金融管理法律法規(guī)或者國家有關(guān)金融管理法規(guī)、辦法、實(shí)施細(xì)則等規(guī)范性文件的規(guī)定制定的部門規(guī)章的規(guī)定予以認(rèn)定。

一、關(guān)于非法集資的“非法性”認(rèn)定依據(jù)問題

單位實(shí)施非法集資活動，違法所得全部或者大部分歸單位所有的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪。

個人在為非法集資活動設(shè)立的單位中實(shí)施犯罪，或者單位成立后主要活動是實(shí)施非法集資活動的，不以單位犯罪論處，對單位中組織、策劃、實(shí)施非法集資活動的人員以自然人犯罪依法追究刑事責(zé)任。

判斷一個單位是否以非法集資犯罪活動為主要活動，應(yīng)當(dāng)根據(jù)單位的數(shù)量、頻率、持續(xù)時間、資金規(guī)模、資金流向、投入的人力物力、單位合法經(jīng)營的狀況以及犯罪活動的影響和后果等因素進(jìn)行認(rèn)定。

二、關(guān)于單位犯罪的認(rèn)定問題

人民法院、人民檢察院和公安機(jī)關(guān)在辦理非法集資刑事案件中，應(yīng)當(dāng)對涉案單位進(jìn)行徹底調(diào)查。

包括主體資格、層級、關(guān)系、地位、作用、資金流向等。對上級單位（總公司、母公司）和下屬單位（分公司、子公司），并視情況依法予以處理。

如果上級單位已經(jīng)認(rèn)定為單位犯罪，而下級單位實(shí)施非法集資犯罪活動，且違法所得全部或者大部分屬于下級單位的，也應(yīng)當(dāng)認(rèn)定下級單位為單位犯罪。如果上級單位和下級單位構(gòu)成共同犯罪，

確定犯罪單位的刑事責(zé)任。

如果上級單位已被認(rèn)定為單位犯罪而下級單位實(shí)施非法集資犯罪活動，但違法所得全部或大部分歸上級單位所有，則下級單位不會被單獨(dú)認(rèn)定為單位犯罪。下屬單位涉嫌犯罪的人員，

可以作為上級單位其他直接責(zé)任人員依法追究刑事責(zé)任。

上級單位不認(rèn)定為單位犯罪，下級單位認(rèn)定為單位犯罪的，在上級單位組織、策劃、實(shí)施非法集資犯罪的人員，一般可以與作為自然人的下級單位、單位共同犯罪處理。

如果上級單位和下級單位都不被認(rèn)定為單位犯罪，一般情況下，在上級單位和下級單位中負(fù)有組織、領(lǐng)導(dǎo)、管理、協(xié)調(diào)職責(zé)的主管人員和起主要作用的人員是主犯，其他積極參與非法集資犯罪的人員是共犯。

按自然人共同犯罪處理。

三、關(guān)于涉案下屬單位的處理問題

判斷犯罪嫌疑人、被告人是否具有非法吸收公眾存款的犯罪故意，

應(yīng)根據(jù)犯罪嫌疑人、被告人的從業(yè)情況、職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷、因類似行為受到行政處罰或刑事調(diào)查的情況、吸收資金的方式、宣傳推廣、合同材料、業(yè)務(wù)流程等證據(jù)，結(jié)合其供述，進(jìn)行綜合分析判斷。

犯罪嫌疑人、被告人以詐騙手段非法集資，符合《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第四條的，可以認(rèn)定為集資詐騙罪中的“以非法占有為目的”。

辦案機(jī)關(guān)在辦理非法集資刑事案件中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況，注意收集、使用涉及犯罪嫌疑人、被告人的以下證據(jù)：是否使用虛假身份信息對外開展業(yè)務(wù)；合同或協(xié)議是否虛假訂立；無論是虛假宣傳，

明顯超出經(jīng)營范圍或者夸大經(jīng)營、投資、服務(wù)項(xiàng)目和盈利能力的；吸收資金后是否隱匿、銷毀合同、協(xié)議、賬戶；是否傳授或者接受規(guī)避法律、逃避監(jiān)管的方法等等。

四、關(guān)于主觀故意的認(rèn)定問題

非法吸收或者變相吸收公眾存款構(gòu)成犯罪。有下列情形之一的，從親友或者單位內(nèi)部人員吸收的資金，應(yīng)當(dāng)與向不特定對象吸收的資金一并計入犯罪數(shù)額：

（一）在向親友或者單位內(nèi)部人員吸收資金過程中，明知親友或者單位內(nèi)部人員向不特定對象吸收資金而放任不管的；

（二）以吸收資金為目的，吸收社會人員作為單位內(nèi)部人員，向其吸收資金的；

（三）一邊向社會公眾宣傳，一邊向不特定對象、親友或者本單位內(nèi)部人員吸收資金。

非法或者變相吸收公眾存款的數(shù)額應(yīng)當(dāng)以行為人吸收的資金全額計算。集資參與人在收回本金或獲得回報后重復(fù)投資的金額不得扣除，但可以酌情作為量刑情節(jié)考慮。

五、關(guān)于犯罪數(shù)額的認(rèn)定問題

辦理非法集資刑事案件，要貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，依法合理把握刑事責(zé)任范圍，綜合運(yùn)用刑事和行政手段處置化解風(fēng)險，做到懲治少數(shù)、教育挽救多數(shù)。

應(yīng)根據(jù)行為人的客觀行為、主觀惡性、犯罪情節(jié)、地位、作用、級別、職務(wù)等因素，綜合判斷行為人責(zé)任的輕重和刑事追究的必要性，按照區(qū)別對待的原則對涉案人員進(jìn)行分類，做到罪責(zé)刑相適應(yīng)。

重點(diǎn)懲治非法集資犯罪活動的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者、管理者，包括上級單位（總公司、母公司）的核心、管理和骨干人員，下級單位（分公司、子公司）的管理和骨干人員以及在單位犯罪中起主要作用的其他人員。

對積極配合調(diào)查、主動退贓退賠、真誠認(rèn)罪悔罪的涉案人員，可依法從輕處罰；情節(jié)輕微的，可以免除處罰；情節(jié)明顯輕微、危害不大的，不作為犯罪處理。

六、關(guān)于寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策把握問題

跨區(qū)域非法集資刑事案件按照《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步做好防范和處置非法集資工作的意見》（國發(fā)〔2015〕59號）確定的工作原則辦理。如果偵查和訴訟合并更合適，可以合并。

在辦理跨區(qū)域非法集資刑事案件中，如果多個公安機(jī)關(guān)有權(quán)立案偵查，一般會由主要犯罪地公安機(jī)關(guān)以案件主辦地立案偵查并移送主要犯罪嫌疑人審查起訴；其他犯罪地的公安機(jī)關(guān)作為辦案分局，

對本轄區(qū)犯罪嫌疑人立案偵查、移送、審查起訴。

管轄不明確或者有爭議的，由共同的上一級公安機(jī)關(guān)按照有利于查明犯罪事實(shí)和訴訟的原則協(xié)調(diào)確定或者指定相關(guān)公安機(jī)關(guān)作為案件的主辦地進(jìn)行偵查。需要申請批準(zhǔn)逮捕、移送審查起訴或者提起公訴的，

由公安機(jī)關(guān)所在地的人民檢察院和人民法院受理。

對于重大、疑難、復(fù)雜的跨區(qū)域非法集資刑事案件，公安機(jī)關(guān)在協(xié)調(diào)確定或指定案件偵查主辦地的同時，應(yīng)當(dāng)通知同級人民檢察院和人民法院。人民檢察院、人民法院應(yīng)當(dāng)參照前款規(guī)定，將主要犯罪地確定為案件主辦地。

其他犯罪地作為案件分辦地，由所在地的人民檢察院、人民法院負(fù)責(zé)起訴、審判。

本條規(guī)定的“主要犯罪地”，包括非法集資活動的主要組織、策劃、實(shí)施地，集資行為人的注冊地、主要營業(yè)地、主要辦事機(jī)構(gòu)所在地，集資參與人的主要所在地等。

七、關(guān)于管轄問題

案件主辦地和其他涉案地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)密切溝通協(xié)調(diào)，協(xié)同推進(jìn)偵查、起訴、審判、資產(chǎn)處置工作，配合有關(guān)部門最大限度追贓挽損。

案件主辦地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一負(fù)責(zé)主要犯罪嫌疑人、被告人涉嫌非法集資全部犯罪事實(shí)的立案偵查、起訴、審判，

防止遺漏犯罪事實(shí)；并應(yīng)就全案處理政策、追訴主要犯罪嫌疑人、被告人的證據(jù)要求及訴訟時限、追贓挽損、資產(chǎn)處置等工作要求，向其他涉案地辦案機(jī)關(guān)進(jìn)行通報。

其他涉案地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對本地區(qū)犯罪嫌疑人、被告人涉嫌非法集資的犯罪事實(shí)及時立案偵查、起訴、審判，積極協(xié)助主辦地處置涉案資產(chǎn)。

案件主辦地和其他涉案地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)建立和完善證據(jù)交換共享機(jī)制。對涉及主要犯罪嫌疑人、被告人的證據(jù)，一般由案件主辦地辦案機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)收集，其他涉案地提供協(xié)助。

案件主辦地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時通報接收涉及主要犯罪嫌疑人、被告人的證據(jù)材料的程序及要求。其他涉案地辦案機(jī)關(guān)需要案件主辦地提供證據(jù)材料的，應(yīng)當(dāng)向案件主辦地辦案機(jī)關(guān)提出證據(jù)需求，由案件主辦地收集并依法移送。

無法移送證據(jù)原件的，應(yīng)當(dāng)在移送復(fù)制件的同時，按照相關(guān)規(guī)定作出說明。

八、關(guān)于辦案工作機(jī)制問題

辦理跨區(qū)域非法集資刑事案件，案件主辦地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時歸集涉案財物，為統(tǒng)一資產(chǎn)處置做好基礎(chǔ)性工作。其他涉案地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時查明涉案財物，明確其來源、去向、用途、流轉(zhuǎn)情況，

依法辦理查封、扣押、凍結(jié)手續(xù)，并制作詳細(xì)清單，對扣押款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)設(shè)立明細(xì)賬，在扣押后立即存入辦案機(jī)關(guān)唯一合規(guī)賬戶，并將有關(guān)情況提供案件主辦地辦案機(jī)關(guān)。

人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照刑事訴訟法和相關(guān)司法解釋的規(guī)定，依法移送、審查、處理查封、扣押、凍結(jié)的涉案財物。對審判時尚未追繳到案或者尚未足額退賠的違法所得，

人民法院應(yīng)當(dāng)判決繼續(xù)追繳或者責(zé)令退賠，并由人民法院負(fù)責(zé)執(zhí)行，處置非法集資職能部門、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)等應(yīng)當(dāng)予以配合。

人民法院對涉案財物依法作出判決后，有關(guān)地方和部門應(yīng)當(dāng)在處置非法集資職能部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)下，切實(shí)履行協(xié)作義務(wù)，綜合運(yùn)用多種手段，做好涉案財物清運(yùn)、財產(chǎn)變現(xiàn)、資金歸集、資金清退等工作，

確保最大限度減少實(shí)際損失。

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，查封、扣押、凍結(jié)的涉案財物，一般應(yīng)在訴訟終結(jié)后返還集資參與人。涉案財物不足全部返還的，按照集資參與人的集資額比例返還。退賠集資參與人的損失一般優(yōu)先于其他民事債務(wù)以及罰金、沒收財產(chǎn)的執(zhí)行。

九、關(guān)于涉案財物追繳處置問題

集資參與人，是指向非法集資活動投入資金的單位和個人，為非法集資活動提供幫助并獲取經(jīng)濟(jì)利益的單位和個人除外。

人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)通過及時公布案件進(jìn)展、涉案資產(chǎn)處置情況等方式，依法保障集資參與人的合法權(quán)利。集資參與人可以推選代表人向人民法院提出相關(guān)意見和建議；推選不出代表人的，

人民法院可以指定代表人。人民法院可以視案件情況決定集資參與人代表人參加或者旁聽庭審，對集資參與人提起附帶民事訴訟等請求不予受理。

十、關(guān)于集資參與人權(quán)利保障問題

處置非法集資職能部門或者有關(guān)行政主管部門，在調(diào)查非法集資行為或者行政執(zhí)法過程中，認(rèn)為案情重大、疑難、復(fù)雜的，

可以商請公安機(jī)關(guān)就追訴標(biāo)準(zhǔn)、證據(jù)固定等問題提出咨詢或者參考意見；發(fā)現(xiàn)非法集資行為涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)按照《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》等規(guī)定，履行相關(guān)手續(xù)，在規(guī)定的期限內(nèi)將案件移送公安機(jī)關(guān)。

人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在辦理非法集資刑事案件過程中，可商請?zhí)幹梅欠Y職能部門或者有關(guān)行政主管部門指派專業(yè)人員配合開展工作，協(xié)助查閱、復(fù)制有關(guān)專業(yè)資料，就案件涉及的專業(yè)問題出具認(rèn)定意見。

涉及需要行政處理的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時移交處置非法集資職能部門或者有關(guān)行政主管部門依法處理。